Fraude en integriteit

Concreet aan het werk met de harde en zachte aspecten van fraude en ethische dilemma’s

Voor veel organisaties is fraude een ondenkbaar en vaak onbespreekbaar thema. Helaas wijzen de vele praktijkvoorbeelden uit dat het onderwerp hoog op de financiële agenda hoort. Vooraf zijn de financiële gevolgen, de reputatieschade en de impact op de organisatiecultuur meestal niet te overzien. Echter, achteraf zijn de consequenties van fraudegevallen vaak zeer schadelijk voor de continuïteit van de organisatie.

In veel gevallen zijn de indicatoren reeds aanwezig om fraude te voorkomen of vroegtijdig te signaleren. Financiële schade en reputatieschade hadden beperkt of zelfs voorkomen kunnen worden. In de cursus Fraude en Integriteit leer je het Fraude Control Framework effectief toepassen in jouw organisatie en krijg je inzicht in hoe te handelen indien je fraude ontdekt.

In het kort

  • Kom alles te weten over Fraude en de risicovolle  omstandigheden in fraudebeheersing
  • Je leert fraudesignalen (tijdig) herkennen
  • Bewustwording dat dilemma’s als financial dagelijkse praktijk zijn
  • Handvatten waarmee je direct aan de slag kunt

Programma

Dagdeel 1

De stelling van de docent is dat het niet de vraag is of je met fraude te maken krijgt, maar wanneer! Maar wat is dat eigenlijk echt, fraude? In dit deel maak je nader kennis met het begrip Fraude. Wat is fraude? Wanneer is er sprake van Fraude?

Om fraude te kunnen beheersen wordt er gebruik gemaakt van een Fraude Control Framework. Je leert hoe je dit framework kunt toepassen en hoe je morgen al aan de slag kunt met fraudebeheersing.

Dagdeel 2

Het grootse gedeelte van de fraudegevallen komt van binnen uit de organisatie. Welke bedreigingen zijn er van binnenuit? Welke bedreigingen kunnen van buitenaf komen? Aan de hand van het uitwerken van fraudemechanismen maak je kennis met het analyseren van fraude. Wat zijn fraude-indicatoren en red-flags?

Naast het voorkomen en actief opsporen van fraude kun je ook in de situatie komen dat je een fraudegeval moet (laten) onderzoeken Hoe pak je dat aan? Welke eenvoudige tools zijn er ten behoeve van opsporing?

Klik hier het volledige programma te bekijken.

Programma

Dagdeel 1
De stelling van de docent is dat het niet de vraag is of je met fraude te maken krijgt, maar wanneer! Maar wat is dat eigenlijk echt, fraude? In dit deel maak je nader kennis met het begrip Fraude. Wat is fraude? Wanneer is er sprake van Fraude?

Om fraude te kunnen beheersen wordt er gebruik gemaakt van een Fraude Control Framework. Je leert hoe je dit framework kunt toepassen en hoe je morgen al aan de slag kunt met fraudebeheersing.


Dagdeel 2

Het grootse gedeelte van de fraudegevallen komt van binnen uit de organisatie. Welke bedreigingen zijn er van binnenuit? Welke bedreigingen kunnen van buitenaf komen? Aan de hand van het uitwerken van fraudemechanismen maak je kennis met het analyseren van fraude. Wat zijn fraude-indicatoren en red-flags?

Naast het voorkomen en actief opsporen van fraude kun je ook in de situatie komen dat je een fraudegeval moet (laten) onderzoeken Hoe pak je dat aan? Welke eenvoudige tools zijn er ten behoeve van opsporing?


Dagdeel 3

Je wordt als financial regelmatig geconfronteerd met ethische dilemma’s. De materie is echter nooit zwart of wit, goed of slecht en dat is soms best lastig. Tijdens dit programmaonderdeel bespreken we morele moed en leer je hoe je dilemma’s kunt benaderen. Tevens krijg je inzicht in de opzet van gedragscodes en governancestructuren en hun belang bij het voorkomen van fraude.


Dagdeel 4

In veel gevallen doen Red Flags uitstekend dienst als vroegtijdige signalering en kan op basis daarvan werkelijke fraude of onwenselijk gedrag – en daarmee reputatieschade – beperkt of zelfs voorkomen worden. In het dagdeel Red Flags leert u integriteitsrisico’s herkennen binnen de organisatie waar u werkzaam bent. U leert een Red Flag onderzoek uit te voeren resulterend in een diagnose van de integriteitrisico’s die de organisatie loopt. Zowel de hard controls als de soft controls worden in kaart gebracht. Vervolgens kan de organisatie maatregelen treffen om genoemde risico’s te beperken of een toezichtsysteem ontwikkelen op de Red Flags. Het uitvoeren van Red Flag onderzoek is daarmee een manier voor de organisatie om proactief werk te maken van het integriteitsmanagement, wat ook de toezichthouder zal toejuichen.

Praktische informatie

Praktische Informatie

Prijs: €1495,- (excl. btw)

Looptijd: 2 dagen van 10.00 – 17.00 uur

PE-punten: 14

Niveau: hbo

Locatie: Leusden

Doelgroep: Deze cursus is ontwikkeld voor (business) controllers, financial managers, financieel directeuren, riskmanagers, compliance managers, ethics officers en anderen voor wie het kunnen detecteren, voorkomen en omgaan met Fraude & Integriteit in de organisatie relevant is.

Docenten: Jurjen Bouwens en Theo Quaijtaal

 

Studieadvies

Studieadvies

Heb je een vraag over deze cursus? Onze studieadviseur helpt je graag verder.

Toch op zoek naar iets anders?

De HOFAM (QC) is de enige opleiding Business Controller in Nederland waarbij je werkt aan kennis, inzicht en vaardigheden. Het is een uitgebreide opleiding waarbij je financiële kennis verdiept, bedrijfskundige kennis verbreedt en je werkt aan professionele vaardigheden om te groeien tot een succesvolle business partner. Met de HOFAM opleiding behaal je de veelgevraagde QC-titel.

  • Word een volwaardig strategische gesprekspartner
  • Combinatie van financial control, business control en professionele vaardigheden
  • Leer van de beste vakspecialisten

Enterprise Risk Management (‘ERM’), oftewel organisatiebreed risicomanagement, gaat over het op een gestructureerde en proactieve wijze omgaan met de onzekere toekomst. Ook jouw organisatie heeft te maken met een grote verscheidenheid aan kansen en risico’s. Voor elke directie en elk managementteam is het cruciaal om deze kansen voldoende te benutten en de risico’s afdoende te beperken. Ben jij in staat om hen hierbij te ondersteunen?

  • Beredeneer kansen en risico’s vanuit de belangen van de stakeholders van de organisatie
  • Leer een praktisch stappenplan voor het organiseren van effectieve kansbenutting en risicobeperking
  • Implementatie en optimalisatie van kans- en risicomanagement in de praktijk: de belangrijkste mythen en valkuilen

Winststuring en winstmanipulatie/fraude zijn verschijnselen die al lang bestaan sinds bedrijven hun jaarrekeningen openbaar maken en dat zal in onze hedendaagse maatschappij (helaas) niet meer op korte termijn verdwijnen. Vroeg of laat krijgt elke financial hier mee te maken. Het is dan zaak alert te zijn op risicofactoren.

  • Kennis van creative cash flow accounting en creative accrual accounting, ofwel creatieve verslaggeving.
  • Herkennen van winststuring en winstmanipulatie/fraude in jaarrekeningen.
  • Dirty Tricks en de risicofactoren in kaart.

Schrijf je in voor de nieuwsbrief van NIVE Opleidingen

Blijf op de hoogte van het laatste nieuws, productaanbod, aanbiedingen en ontvang tips & tricks van docenten.

Plan een adviesgesprek